Deloitte Cyprus помогала фирмам Абрамовича задним числом переоформлять активы на миллиарды долларов

По данным OCCRP, схема касалась как минимум трёх кипрских компаний Абрамовича — Kravin Investments, Amiscan Investments и Electus Investments. Kravin получила «windfall» в $3 млрд в 2003 году после продажи Абрамовичем 20% акций «Сибнефти» компании ЮКОС; по утёкшим документам, проценты с этих средств за первое полугодие 2005 года составили $10 млн и подлежали налогообложению по ставке 15%.

Партнёр Deloitte Cyprus Антонис Талиотис и глава сервисной компании MeritServus Демитрис Иоаннидис в 2005 году обсуждали, как переоформить документы так, будто Kravin ещё в мае 2003 года выплатила дивиденды в пользу BVI-компании Kelvedon Worldwide — чтобы вывести проценты из-под кипрского налога, сообщает OCCRP.

Для компании Amiscan черновой отчёт за 2003 год фиксировал активы: яхты на $354 млн, самолёты на $142 млн, недвижимость во Франции и Великобритании на $127 млн. Сделку по передаче этих активов BVI-структуре датировали 4 января 2003 года, хотя фактически оформили в ноябре 2006-го. В итоге отчётность Amiscan за 2003 год показала активы в $0, а заверенная Deloitte Cyprus налоговая декларация 2007 года оценила инвестиции компании в менее $700.

Демитрис Иоаннидис почти два десятилетия возглавлял Deloitte Cyprus, а с 2005 года — MeritServus. В 2023 году Великобритания внесла его в санкционный список за создание структур, которые, по данным британских властей, помогли Абрамовичу скрыть активы на почти $1 млрд, сообщает gov.uk. Отдельно компания Blue Ocean Management, ранее принадлежавшая Абрамовичу, вместе с подразделением MeritServus фигурирует в текущем уголовном деле на Кипре о недоплате налогов свыше €26 млн по схеме фиктивного чартера суперяхт.

Экономист Алекс Кобэм (Tax Justice Network) заявил OCCRP, что умышленное создание ложных документов для налоговой может быть расценено как уклонение от уплаты налогов. Королевский адвокат Эндрю Митчелл назвал действия Deloitte Cyprus, MeritServus и Millhouse «прямой и грубой попыткой защитить от законного налогообложения активы».

Юристы Абрамовича заявили OCCRP, что нет доказательств того, что их клиент «участвовал, санкционировал или знал» о задатировании документов. Deloitte Cyprus ответила формально, что «действует в соответствии с применимым законодательством», и отказалась от дальнейших комментариев.

Cyprus Confidential — проект OCCRP, основанный на утечке более 3,6 млн документов от шести кипрских сервис-провайдеров, включая MeritServus. Абрамович также находится под расследованием властей острова Джерси по подозрению в отмывании денег, связанном с доходами от продажи «Сибнефти» — тех же средств, которые фигурируют в нынешней публикации. Остаётся открытым вопрос, какие ещё схемы вскроет продолжающийся проект, и почему международные аудиторские компании уровня Deloitte продолжали обслуживать структуры подсанкционных российских бизнесменов.

Источники: https://www.gov.uk/government/news/uk-sanctions-abramovich-and-usmanovs-financial-fixers-in-crackdown-on-oligarch-enablers, https://www.occrp.org/en/project/cyprus-confidential/deloittes-office-in-cyprus-helped-abramovich-firms-relocate-billions-of-dollars-in-assets-in-apparent-bid-to-sidestep-tax-and-transparency, https://www.occrp.org/en/project/cyprus-confidential, https://www.occrp.org/en/news/jersey-probes-roman-abramovich-over-suspected-money-laundering